Новости

Нацбанк Казахстана предупредил о положении FATCA
19 Июнь 2014
Нацбанк Казахстана предупредил о положении FATCA

Национальный банк РК информирует отом, что с1 июля 2014 года вводятся вдействие положения закона США О налоговом контроле иностранных счетов (FATCA). Документ, вчастности, предусматривает установление финансовыми организациями налогового резидентства клиентов приоткрытии ими счетов (заключении договоров), атакже приобращении существующих клиентов заполучением соответствующих услуг, говорится всообщении, опубликованном насайте Нацбанка всреду.

Указывается, что основной целью FATCA является получение налоговыми органами США информации обактивах (счетах, продуктах), принадлежащих налогоплательщикам США инаходящихся вфинансовых организациях повсему миру.

В настоящее время вцелях реализации положений FATCA правительством Республики Казахстан ведется работа поподписанию сСША соглашения овзаимном обмене налоговой информацией, поясняется всообщении.

Таким образом, с1 июля 2014 года физическим июридическим лицам необходимо предоставлять сведения освоем налоговом резидентстве, атакже оналоговом резидентстве бенефициарных собственников юридических лиц, предупреждает пресс-служба Нацбанка.

Кроме того, отмечается, что сведения оналоговом резидентстве необходимо также представлять позапросу соответствующих финансовых организаций клиентам, имеющим посостоянию 1 июля 2014 года действующие (открытые) счета изаключенные договоры.

Законом РК от10 июня 2014 года №206-V О внесении изменений идополнений внекоторые законодательные акты РК повопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем, ифинансированию терроризма финансовые организации наделяются правом требовать отклиента (его представителя) представления сведений идокументов, необходимых дляидентификации клиента (его представителя), выявления бенефициарного собственника.

Кроме того, согласно нормам закона, финансовые организации вправе затребовать, аклиент обязан предоставить сведения оналоговом резидентстве, роде деятельности иисточнике финансирования совершаемых операций, поясняется винформации.

Непредставление клиентами вышеуказанных сведений будет влечь засобой отказ вустановлении либо прекращение деловых отношений. Соответствующие нормы закона вводятся вдействие с15 декабря 2014 года, заключили вНацбанке.